副業の確定申告で一番つまずくのは、計算よりも「必要書類の準備」です。結論、書類は目的で4分割すると漏れません。
- A：本人確認・提出のための書類（マイナンバー、本人確認、口座など）
- B：本業（会社員）と副業の売上が分かる書類（源泉徴収票、支払明細、入金記録など）
- C：副業の経費を説明できる書類（領収書、明細、按分メモなど）
- D：控除を使うなら、その証明書（保険、医療費、寄付など）
また、よく勘違いされる点として、源泉徴収票などは「添付（提出）」が不要でも、申告書に入力するために手元には必要です。
この記事では、確定申告が初めての副業初心者向けに、「揃えるもの」と「集める順番」を、印刷して使えるチェックシート付きでまとめます（一般情報）。個別の判断が不安な場合は国税庁の案内や税務署、税理士等にも確認してください。
確定申告のハードルは「書類集め」。揃えば8割終わり
「確定申告の時期が近づいてきたけど、何を準備すればいいのか全く分からない……」
「書類が足りなくて、期限ギリギリに慌てるのだけは避けたい」
初めての副業確定申告、一番のハードルは「計算」ではなく「書類集め」です。源泉徴収票、支払明細、領収書、控除証明書……。これらが手元に揃っていないと、どんなにやる気があっても申告書は作れません。
逆に言えば、必要な書類さえ揃えば、確定申告の作業は8割終わったようなものです。この記事は「上から順に埋めるだけ」で、抜け漏れなく準備完了できるように作っています。
まず確認：今年の期限と、準備の逆算（最重要）
書類集めは、期限直前にやるほど事故ります。まずは締切を把握して逆算しましょう。
令和7年分（2025年分）の所得税等の確定申告は、相談・受付が令和8年（2026年）2月16日（月）〜3月16日（月）です。
納期限（第3期分）も令和8年3月16日（月）が案内されています。
おすすめの段取り（目安）
- 1月：書類を集め始める（不足に気づける）
- 2月上旬：売上・経費の集計を完成させる（帳簿を締める）
- 2/16以降：申告書作成→提出（e-Taxなら自宅で完結）
「書類集め→集計→提出」を分けるだけで、精神的にかなりラクになります。
全体像：必要書類は4ジャンルで集めると抜けない
ここからは本題です。副業の確定申告で集めるものは、闇雲に探すと終わりません。4ジャンルに分けて、上から順に集めればOKです。
- A：本人確認・提出のための書類
- B：本業＋副業の売上が分かる書類
- C：副業の経費が分かる書類
- D：控除関係（該当する人だけ）
そして、最初にやるべきはAです。Aが揃うと「申告そのもの」が前に進みます。
【A】本人確認・提出のための書類
まずは土台。これがないと、申告書を作れても提出で詰まります。
- マイナンバーが分かるもの（入手先：手元のマイナンバーカード／通知カード等）
- 本人確認書類（入手先：運転免許証など／マイナンバーカードがあれば一体）
- 還付口座の情報（入手先：通帳・ネットバンク画面）
- e-Taxを使う場合：マイナンバーカード＋対応スマホ（またはICカードリーダー）
※注意：マイナンバーカードの「電子証明書」には有効期限がある
e-Tax送信で使う電子証明書には有効期限があり、原則として発行から5回目の誕生日までです。期限が近いと、送信直前にエラーになりがちです。
更新が必要な場合は市区町村窓口で手続きになることがあるため、e-Tax派は1月中に「期限」をチェックしておくと安全です。
【B】本業（会社員）＋副業の売上が分かる書類
次に「お金が入った証拠」です。売上の漏れは申告ミスに直結するので、Bは丁寧に揃えます。
本業（会社員）でほぼ必須：源泉徴収票
- 本業の源泉徴収票（入手先：勤務先）
源泉徴収票は、確定申告で添付（提出）は不要と案内されていますが、申告書に金額を入力するために手元に必要です。
「提出しないなら要らない」と思って捨てるのが、初心者の最悪パターンです（絶対に保管）。
副業の売上（収入）で必要になりやすいもの
- 支払明細／支払履歴（入手先：クラウドソーシング・各プラットフォームの管理画面）
- 請求書・納品書（入手先：自分の発行データ／PDF）
- 通帳の入金履歴／銀行明細（入手先：通帳・ネットバンク）
- 支払調書（入手先：取引先が発行する場合のみ。必ずあるとは限らない）
- 源泉徴収がある場合の資料（入手先：支払明細に源泉税額の記載があることが多い）
ポイントは、支払調書がない＝申告できない、ではないこと。支払明細・請求書・入金履歴などで売上を説明できれば整理は可能です。不安なら税務署や専門家に確認してください。
【C】副業の経費が分かる書類（“説明できるセット”で揃える）
経費は「レシートを集める」だけだと、あとで詰まります。“説明できるセット”で揃えるのがコツです。
- 領収書・レシート（入手先：店舗／メール／ECサイト）
- クレカ明細・銀行明細（入手先：カード会社／ネットバンク）
- 請求書（自分が支払った側）（入手先：外注先／サブスクの請求履歴）
- 按分メモ（入手先：自分で作る。割合＋根拠を一言）
- 高額・長く使うもののメモ（入手先：自分で作る。購入日・目的・使用開始時期）
保存期間の考え方：迷うなら「まとめて長め」に寄せる
帳簿・書類の保存期間は、所得の種類や条件で細かく分かれます（例：白色申告の記帳・保存制度では、帳簿や書類の保存について「5年（一定の帳簿は7年）」などの案内があります）。
初心者はここで混乱しやすいので、運用としては「全部まとめて7年保存」に寄せると管理がラクです（一般情報）。
【D】控除を使う人だけ必要な書類（該当者のみ）
控除は「使うなら証明書がいる」が基本です。全員が全部必要なわけではないので、該当するものだけ集めましょう。
よくある控除と、入手先の例
- 生命保険料控除・地震保険料控除：控除証明書（入手先：保険会社。秋〜冬に郵送/電子交付が多い）
- 寄付金控除（ふるさと納税など）：寄付金受領証明（入手先：自治体／ポータルサイト）
- 医療費控除：医療費控除の明細書（入手先：自分で作成。医療費通知があると便利）
※重要：医療費控除の領収書は「提出不要」でも5年間の保存が必要
医療費控除は、領収書の添付（提出）が不要とされる一方で、明細書の内容確認のため確定申告期限等から5年間、領収書の提示（提出）を求められる可能性があるため保存が必要です。捨てずに保管しておきましょう。
【印刷して使える】必要書類チェックシート（提出前の最終確認）
このパートは、印刷して机の上に置いて使えます（チェックボックス形式）。
A：本人確認・提出（全員）
- ☐ マイナンバーが分かるもの（入手先：手元のカード等）
- ☐ 本人確認書類（入手先：免許証等／マイナンバーカード）
- ☐ 還付口座情報（入手先：通帳・ネット銀行）
- ☐ e-Tax環境（使う人のみ：カード＋対応スマホ等）
- ☐ 電子証明書の有効期限を確認（5回目の誕生日まで）
B：本業（会社員）＋副業の売上
- ☐ 本業の源泉徴収票（入手先：会社／提出は不要でも入力に必要）
- ☐ 副業の支払明細・支払履歴（入手先：プラットフォーム）
- ☐ 請求書・納品書（入手先：自分の発行データ）
- ☐ 通帳の入金履歴・銀行明細（入手先：通帳・ネット銀行）
- ☐ 支払調書（入手先：取引先が発行する場合のみ）
- ☐ 源泉徴収がある場合の税額が分かる資料（入手先：支払明細）
C：副業の経費（保存が主役）
- ☐ 領収書・レシート（入手先：店舗／メール／EC）
- ☐ クレカ明細・銀行明細（入手先：カード会社／銀行）
- ☐ 外注費・サブスク等の請求書（入手先：相手先／管理画面）
- ☐ 按分メモ（割合＋根拠）（入手先：自分で作る）
- ☐ 保存箱／保存フォルダ（年別・月別）を用意（迷うなら長め保存）
D：控除（該当者のみ）
- ☐ 保険料控除証明書（入手先：保険会社）
- ☐ 寄付金控除の証明（入手先：自治体／ポータル）
- ☐ 医療費控除の明細書（入手先：自分で作成）
- ☐ 医療費の領収書（提出不要でも5年間保存）
【具体例】副業初心者が「1週間」で揃える段取り
数字が苦手・初めて申告の人ほど、段取りが命です。1週間で“準備完了”に持っていくモデルを置きます。
想定：副業は小さく開始／スプレッドシートで売上・経費を管理／申告は初めて
Day1：A（本人・提出）を固める
- マイナンバー・本人確認・口座情報を1つの封筒（フォルダ）へ
- e-Tax派は電子証明書の期限を確認（切れそうなら更新の段取り）
Day2〜3：B（本業＋売上）を固める
- 本業の源泉徴収票を確保（未着なら会社へ確認）
- 副業の支払履歴をPDF/CSVで保存→通帳入金と照合して漏れゼロに
Day4〜5：C（経費）を固める
- 紙レシートは月別封筒、電子は年/月フォルダに集約
- クレカ明細で「レシート漏れ」を拾う
- 按分が必要なものは割合＋根拠を一言メモ
Day6：D（控除）を該当分だけ集める
- 保険会社・自治体など「外部から届く紙」を優先回収
- 医療費控除は明細書を作り、領収書を5年保存する前提で整理
Day7：最終チェック
- 印刷用チェックシートで☐が全部埋まっているか確認
- 不足があれば再発行・ダウンロードに動く（直前だと間に合わない）
よくある失敗7選と回避策
失敗1：源泉徴収票を「提出しないなら不要」と勘違いする
回避策：源泉徴収票は添付不要でも、申告書に入力するために必要です。必ず手元に確保しましょう。
失敗2：支払調書が来ない＝申告できないと思い込む
回避策：支払調書は必ず発行されるものではありません。支払明細・請求書・入金履歴で説明できる状態を作ればOKです（一般情報）。
失敗3：売上の根拠がバラバラで漏れる
回避策：「支払履歴（プラットフォーム）」と「入金履歴（銀行）」を照合して、漏れゼロにします。
失敗4：領収書はあるのに用途が説明できない
回避策：レシートに一言メモ（何のため）。電子ならファイル名に「日付相手金額_用途」を入れるだけで強くなります。
失敗5：按分が怖くて通信費などを一切入れない
回避策：割合と根拠メモを残すのが基本。迷う場合は税務署や専門家に確認して安全に進めましょう（一般情報）。
失敗6：医療費控除の領収書を捨ててしまう
回避策：医療費控除は領収書の提出は不要でも、確認のために5年間保存が必要です。捨てずに保管。
失敗7：e-Tax直前に「電子証明書の期限切れ」で送信できない
回避策：電子証明書は発行から5回目の誕生日までが基本。有効期限を1月中に確認しておくと事故が減ります。
まとめ：書類集めは「分類→順番→チェック」で100点になる
副業の確定申告の準備は、気合ではなく手順です。
- 書類は4ジャンル（A〜D）に分ける
- A→B→C→Dの順で集める（提出に必要→売上→経費→控除）
- 源泉徴収票は添付不要でも入力に必要
- 医療費控除の領収書は提出不要でも5年保存
- e-Tax派は電子証明書の期限を先に確認
この記事のチェックシートを上から埋めていけば、「直前に足りない」「どこに置いた？」が激減します。
次にやること（3ステップ）
- ステップ1：この記事の「印刷用チェックシート」を印刷（またはメモにコピペ）して、Aから☐を埋め始める
- ステップ2：B（源泉徴収票＋副業の支払履歴＋入金履歴）を照合して、売上の漏れをゼロにする
- ステップ3：CとD（領収書・控除証明）を年/月フォルダに集約し、提出後も保存できる形にする
